일본 실수령액 계산기 2026 — 사회보험료·소득세·주민세

대체로 75~85%이며 소득이 높을수록 비율이 내려갑니다. 예를 들어 도쿄 거주, 40세 미만, 독신으로 월급 30만 엔과 상여 60만 엔(연봉 420만 엔)이면 2026년 제도에서 사회보험료 616,980엔, 소득세 64,400엔, 주민세 189,800엔으로 실수령액은 3,328,820엔(79.3%)입니다. 대부분의 사람에게 가장 큰 공제는 사회보험료이고, 소득세는 누진세라 고연봉일수록 비중이 빠르게 커집니다.

소득세는 합계소득 489만 엔 이하의 기초공제가 104만 엔(655만 엔 이하 67만 엔, 그 이상 62만 엔)으로, 급여소득공제 최저액이 74만 엔으로 올라 급여의 과세 최저한이 178만 엔이 되었습니다. 1~11월 원천징수는 기존 세액표 그대로라 차액은 12월 연말정산에서 돌려받습니다. 사회보험은 협회 건보 요율이 3월분부터 전국 평균 9.90%로 내려가고, 개호보험료율은 1.62%로 올랐으며, 어린이·육아 지원금(0.23%, 노사 절반)이 4월분 보험료부터 시작되었습니다. 고용보험 근로자 부담은 0.5%로 내려갔습니다.

주민세는 시구정촌이 전년도 1년간의 소득을 기준으로 부과하며, 6월부터 다음 해 5월까지 12회로 나누어 급여에서 공제됩니다. 그래서 신입사원 1년 차에는 주민세가 없고, 연봉 인상의 영향도 1년 늦게 주민세에 나타납니다. 이 도구는 올해 급여로 발생할 주민세를 보여 줍니다. 주민세에는 별도의 공제가 있어 기초공제는 43만 엔으로 유지되며, 여기에 균등할 5,000엔(삼림환경세 1,000엔 포함)이 더해지고 지자체에 따라 조금 더 붙기도 합니다.

매달 실제 급여가 아니라 표준보수월액으로 정해집니다. 주로 4~6월 급여(통근수당·잔업수당 포함)의 평균으로 등급을 정해 9월부터 적용합니다. 건강보험·개호보험·어린이 지원금은 139만 엔까지 50등급, 후생연금은 8만 8천 엔부터 65만 엔까지의 등급을 쓰며, 연금 상한은 2027년 9월부터 단계적으로 오를 예정입니다. 상여는 표준상여액(1,000엔 미만 버림, 건강보험은 연도 누계 573만 엔, 후생연금은 1회 150만 엔이 상한)으로 계산합니다. 실제 지급액으로 계산하는 것은 고용보험뿐입니다. 회사도 같은 금액 이상을 부담합니다.

1년 내내 같은 급여라면 표준보수월액 등급과 단수 처리까지 공식 계산 방법을 따르므로 연간 결과의 오차는 보통 수천 엔 정도입니다. 도구가 알 수 없는 공제는 포함되지 않습니다. 주택담보대출 공제, iDeCo, 생명보험료·지진보험료 공제, 의료비 공제, 고향납세, 부업 수입, 과부·장애인 공제 등입니다. 기업 건보조합은 협회 건보보다 요율이 낮은 경우가 많으니 자사 요율을 입력하세요. 2026·2027년 기초공제 상향은 한시 조치이고 요율도 매년 개정되므로, 안내문에 표시된 연도를 확인하세요. 이 도구는 연도마다 갱신합니다.